黃大偉理財研究室

宣告利率 = 3.80% (2018/1月)

附加費用率= 最高5.52％，最低5.50％

版主一直把宣告利率及附加費用率放在文章的前段, 因為這兩個資訊一起決定最後的報酬率, 另外,除了IRR的計算外, 也附上該年度總累積報酬率給大家參考. 如果把總累積報酬率除於投資期間, 即可得到以單利計算的平均年化報酬率.

以下是IRR計算分析:

阿仁先生（40歲）投保「宏泰人壽美強昇美元利率變動型終身壽險(ISM)」。保險有效期間內，【投保時增值回饋分享金給付方式：購買增額繳清保險金額】 【自第七保單年度起，增值回饋分享金給付方式選擇：儲存生息】

保額 : 躉繳保險費 < 3萬美元,無高保費折扣 

• 第2年末+1天, IRR= -1.53 %, 總累積淨報酬率 = -3.0% 
• 第3年末+1天, IRR=  1.56 %, 總累積淨報酬率 =  4.8% 
• 第4年末+1天, IRR=  2.12 %, 總累積淨報酬率 =  8.8% 
• 第5年末+1天, IRR=  2.47 %, 總累積淨報酬率 = 13.0% 
• 第6年末+1天, IRR=  2.85 %, 總累積淨報酬率 = 18.4% 
• 第7年末+1天, IRR=  2.99 %, 總累積淨報酬率 = 22.9% 
• 第8年末+1天, IRR=  3.09 %, 總累積淨報酬率 = 27.6% 
• 第9年末+1天, IRR=  3.18 %, 總累積淨報酬率 = 32.5% 
• 第10年末+1天,IRR=  3.24 %, 總累積淨報酬率 = 37.6% 

保單價值準備金及解約金範例