黃大偉理財研究室

 【台幣4年期繳儲蓄險】台灣人壽好利年年利率變動型還本終身保險，IRR分析(宣告利率=2.45%)

台灣人壽好利年年利率變動型還本終身保險是台幣4年期繳利率變動型的終身壽險，此保單為還本型，所以自第一保單年度末開始，便會開始給付生存保險金。

被保險人於本契約有效期間，每屆保單週年日仍生存者，本公司按下列金額給付生存保險金，最高給付至被 保險人保險年齡到達一百十一歲之保單週年日止：

一、第一保單週年日：按前一保單年度基本保險金額的百分之一點五給付。

二、第二保單週年日：按前一保單年度基本保險金額與累計增加保險金額二者加總之值的百分之三給付。

三、第三保單週年日：按前一保單年度基本保險金額與累計增加保險金額二者加總之值的百分之四點五給付 。

四、第四保單週年日：按前一保單年度基本保險金額與累計增加保險金額二者加總之值的百分之六給付。

五、第五保單週年日及以後：按前一保單年度基本保險金額與累計增加保險金額二者加總之值的百分之八給 付。

生存還本金和累積所繳總保費的比例即為年配息率，版主已換算如下，但這個數字會依有無高保費折扣及投保年齡有些許差異，在此就不多著墨！如果要拉大年度末現金配息率，增值回饋分享金在第7年度開始，可選取現金給付，則年配息＝生存還本金＋增值回饋分享金的現金給付

下面分析以 40歲的富小姐投保「台灣人壽好利年年利率變動型還本終身保險」基本保險金額 30萬元，繳費4年 ，表定年繳保費為315,690元， 自動轉帳繳交保費及高保費折扣4%後，實繳保費為303,062元，自第7保單年度起，增值回饋分享金選擇方式為「購買增額繳清保險」

第6年度末開始其配息率可達2.01%的年配息率

投保規則

宣告利率

2.45% (2019/8月)

預定利率

2%

附加費用率

最高6.12%、最低5.41%

保費折扣

首期匯款、轉帳及續期轉帳：皆享有1%保費折扣優惠。

表定年繳保費： 

解約費用率

※早期解約對保戶是不利的。
申請解約時：解約費用 =【申請解約時之保單價值準備金】×【當年度之解約費用率】。

IRR內部報酬率分析 (宣告利率以2.45%為例)

下面分析以 40歲的富小姐投保「台灣人壽好利年年利率變動型還本終身保險」基本保險金額 30萬元，繳費4年 ，表定年繳保費為315,690元， 自動轉帳繳交保費及高保費折扣4%後，實繳保費為303,062元，自第7保單年度起，增值回饋分享金選擇方式為「購買增額繳清保險」

IRR（內部報酬率）＝實質意義等於年化報酬率，主要是用於計算投資商品的真實報酬率，如果把各年度末台幣定存的本利和代入ＩＲＲ的計算公式，ＩＲＲ每年末的得到的數字等於定存年利率。如果還是不明白的朋友，也可以把IRR視為保單的真實利率，相當於銀行的定存利率。

保本率＝ 年度末解約金加上累積的生存保險金配息金額的合計數，再除以累積所繳保費，如某保單年度末的保本率為100%，則代表保戶在該年度末時，累積已拿回的金額為所繳保費的100%，即損益平衡

(1)表定年繳保險費小於10萬，無高保費折扣，自動轉帳繳交保費，享保險費費率折減1%，共計1%保費折扣