黃大偉理財研究室

【台幣６年期繳儲蓄險】台灣人壽增有鑫利率變動型增額終身保險，第10年末IRR=2.00%

台灣人壽增有鑫利率變動型增額終身保險是6年期繳的增額型的壽險保單，在2018年4月時推出，這張保單有豁免保費的設計，但大家要注意的是豁免保費只是免繳保費，保單依然有效，不代表保險公司會幫你繳完未繳納完的保費，所以保單的權益（保障或現金價值）並不會同於正常繳費期滿的保單。在無高保費的折扣的情況下，第6年末+1D的年化報酬率為1.07%，第10年末的年化報酬率為2.00%。

這張保單並無還本金的設計，事實上，如果衝高報酬率，應選擇沒有還本金設計的保單，但如有年配息的需求，則不同。不同保單有不同的功能性，沒有絕對的好壞之分。

投保規則

宣告利率

2.85% (2018/9月)

預定利率

1.75% 

附加費用率

最高6.62%，最低6.47%；

保費折扣

首期匯款、轉帳及續期轉帳：皆享有1%保費折扣優惠。

高保費保件折扣：  無

繳費方式

(1)現金轉帳 : 適用指定金融機構帳戶自動轉帳繳交首、續期保險費可再享保險費費率折減1%。

(2)信用卡 

解約費用率

申請解約時：解約費用 =【申請解約時之保單價值準備金】×【當年度之解約費用率】。

※早期解約對保戶是不利的。

IRR內部報酬率分析 (宣告利率以2.85%為例)

下面分析以 40歲的富小姐，投保「台灣人壽增有鑫利率變動型增額終身保險」，保險金額新臺幣 710,059元 ，繳費期間6年期，原始年繳保費為 120,000元 ，自動轉帳繳交首、續期保險費可再享保險費費率折減1%，首、續期年繳保費為 118,800 元，自第7保單年度起，增值回饋分享金選擇方式為「購買增額繳清保險」

IRR＝內部報酬率

保本率＝ 該年度末解約金除以累積所繳保費，如某年度末的保本率為100%，則代表保戶在該年度末時，可拿回所繳保費的100%，即損益平衡！

(1) 自動轉帳繳交保費，享保險費費率折減1%，共計1.0%保費折扣