黃大偉理財研究室

【台幣6年期繳儲蓄險】富邦人壽吉優利利率變動型增額終身壽險(IWQ)，第十年末IRR＝1.51%

富邦人壽吉優利利率變動型增額終身壽險(IWQ)是６年期繳的台幣增額型儲蓄險保單，但無現金配息（生存還本金）保單，在無高保費折扣下，第十年末的年化報酬率為2.77％。

另外，要注意的是利變型保單有二種利率，要買儲蓄險保單，對保單的利率，一定要有基本認識。

(1) 預定利率：即設保險公司的預估投資報酬，為固定利率，在保單設計時就己決定，當資金運用的實際收益率(市場利率)低於預定利率時，保險公司會產生利差損；反之，則為利差益。預定利率越高，保戶所要繳交的保費越低。

(2) 宣告利率：為變動利率，係依據該保單所屬帳戶累積資產的狀況並參考 市場利率訂定之，並無最低利率的保證。保險公司會定期公布各商品適用之宣告利率，該利率之適用期間會依商品設計有所不同(常見為1個月或1年)。

宣告利率之目的在於建立對保戶之利率回饋機制，讓保戶得於市場利率上升時，可能因該保單對應之資產投資績效超過保單預定利率而額外享有增加保額等回饋，不會因而提前解約。宣告利率高於預定利率的部分，在利變壽險保單中，就是以增值回饋分享金來呈現。當宣告利率高於預定利率

對IRR有興趣的朋友，可以參考下面文章。

[儲蓄險內部報酬率] 用定存複利來了解 IRR (Internal Rate of Return)

年金保險 IRR(內部報酬率) 計算，實例教學

投保規則

宣告利率

2.53% (2019/2月)

預定利率

2.0% 

附加費用率

最高11.12%、最低8.09%；

保費折扣

首、續期-轉帳：1%

解約費用率

申請解約時：解約費用 =【申請解約時之保單價值準備金】×【當年度之解約費用率】。

IRR內部報酬率分析 (宣告利率以2.53%為例)

下面分析以 40歲的富小姐，投保「富邦人壽吉優利利率變動型增額終身壽險(IWQ)」，保險金額23萬元，繳費期間6年期為例，年繳總保費 124,338元，首期/續期自動轉帳折 1%折扣， 首期折扣後保費 123,095元 ，續期折扣後保費 123,095元

IRR＝內部報酬率，年化報酬率，如果還是不明白的朋友，也可以把IRR視為保單的真實利率，相當於銀行的定存利率

保本率＝ 該年度末解約金除以累積所繳保費，如某年度末的保本率為100%，則代表保戶在該年度末時，可拿回所繳保費的100%，即損益平衡

 保額23萬元，自動轉帳繳交保費，享折減1%，共計1 %保費折扣