黃大偉理財研究室

保險公司一旦經營不善倒了，保戶的權益有保障嗎？保險安定基金墊付的範圍與限制，一次告訴你

回顧一下，2014年8月13日金管會突然宣布，為維護保戶權益委託『保險安定基金』，接管國寶人壽、幸福人壽」，金管會主委曾銘宗表示，兩家公司淨值至六月底為負四九一億元，財務情況越來越嚴重，已經不能再等下去；金管會強調，該二家公司被接管後仍繼續營運但接管後兩公司約53萬保戶權益不會打折扣，保單全額獲得保障。

從金管會宣布接管國寶、幸福兩家壽險公司開始，外界爭議不斷。兩家人壽業者最後證明的淨值虧損合計561億。 最後由國泰人壽以墊資303億元順利標得國寶人壽與幸福人壽，賠付金額223億元低於市場預期，只花了7個月的時間，就替2家人壽員工、保戶，找到託付對象。

對於原國寶、幸福人壽保戶，國泰金表示，不需辦理任何手續就自動轉為國壽保單，原有保單權益、義務，皆維持不變；至於員工會依照安置計畫保障工作權，在交割時仍在職、且符合條件的員工，也會給予《勞基法》規定以外的年資補償。

在保險安定基金方面，金管會官員表示，由於我國保險市場逐漸擴大，產、壽險業者依規定所分別提撥之安定基金資金，將逐年累積，為充實未來處理我國經營不善保險業退場事務之財源， 截至去年底 保險安定基金淨值為144.6億元

保險安定基金居然可以接管經營不善的保險公司？

民眾與企業向保險公司購買保險，是為了在風險發生時，能由保險公司補償其損害。若保險公司發生問題，會影響民眾權益及金融市場安定，保險安定基金就是基於這個理由在民國98年7月3日正式成立，依法保障大眾權益，維護金融市場安定。 安定基金係依據保險法第143-1條，由保險業提撥資金所設置，目的在於保障要保人、被保險人及受益人之基本權益並維護金融之安定。

保險安定基金主要的資金來源為產、壽險業依據保險法143之1條提撥而來，其提撥比率，由主管機關審酌經濟、金融發展情形及保險業承擔能力定之，並不得低於各保險業者總保險費收入之千分之一。

原則上依據我國法律設立許可之本(外)國財產及人壽保險業在我國境內銷售之有效保險契約，皆受到保險安定基金的保障，但如投資型等具有專設帳簿之保險商品，則不在此限。

保險安定基金的資金運用

保險安定基金的資金運用，以下列幾項為限

1.存放金融機構
2.購買公債、國庫券、金融債券、可轉讓定期存單、銀行承兌匯票及銀行保證商業本票
3.其他經主管機關核准之運用項目

不過金管會在2019年8月底宣布完成相關辦法修正程序，未來「保險安定基金」 可投資範圍，除了購買公債、國庫券、金融債券、可轉讓定期存單、銀行承兌匯票等，未來可擴及以台股為投資標的投信基金、ETF等，但投資部位不能超過安定基金淨值的20%。

保險安定基金墊付的除外條款

保險安定基金墊付的適用對象是「本（外）國保險業在我國境內銷售之有效保險契約」，但不包括以下契約：

1.投資型保險帳戶價值的部份
2.再保險契約
3.勞退企業年金保險契約及勞退個人年金保險契約
4.未經我國法令許可之保險業銷售之契約
5.國內保險業之國外（總）分支機構在國外銷售之保險契約

規定。

人身保險安定基金動用範圍及限額 

安定基金對於每一保險公司單一動用事件墊付之範圍及限額如下：

(1) 身故、殘廢、滿期、重大疾病（含確定罹患、提前給付等）保險金： 以每一被保險人計，每一保險事故；或每一被保險人之所有滿期契約（含主附約），為得請求金額之百分之九十，最高以新台幣三百萬元為限。

(2) 年金（含壽險之生存給付部分）： 以每一被保險人計，所有契約為得請求金額之百分之九十，每年最高以新台幣二十萬元為限。

(3) 醫療給付（包含各項主附約之醫療給付）： 以每一被保險人計，每一保險事故之墊付，每年最高以新台幣三十萬元為限。

(4) 解約金給付：以每一被保險人計，為得請求金額之百分之二十，最高以新台幣一百萬元為限。

(5) 未滿期保險費： 以每一被保險人計，為得請求金額之百分之四十。

註： 未滿期保險費是指要保人終止保險契約時，保險人(公司)對其已繳之當期保險費，按日數比例計算經過期間，退還未經過日數之保險費。

(6) 紅利給付： 以每一被保險人計，為得請求金額之百分之九十，最高以十萬元為限。

 前項各款之得請求金額，為扣除欠繳保險費、自動墊繳保險費本息及未償還之保險單借款本息後之餘額。

安定基金如動用當時累積之總額如有不足支應墊付之虞時，得於墊付開始前經董事會決議並報主管機關核准後，調降第一項各款之墊付比例及限額。這個意思，也就是上述６大項的墊付辨法，並非保證給付，但任何重大調整額度的決定，是由政府決定。也就是政府說了算！

安定基金和定存的存保基金不同

安定基金和存保基金不同，存保基金在金融機構經其主管機關勒令停業，中央存保公司將在最高保額新臺幣300萬元內，依法賠付存款人，以保障存款人

權益並維護金融安定，是屬於保證給付。