黃大偉理財研究室

【美元6年期繳儲蓄險】臺銀人壽金美滿美元利率變動型終身壽險 報酬率分析

臺銀人壽金美滿美元利率變動型終身壽險是美元6年期繳的增額型｜利變型｜儲蓄險保單，2020年10月推出，無生存還本金的設計，保單設除了儲蓄功能外，身故金含最低死亡保障比率，具有一定程度的壽險保障功能。

臺銀人壽金美滿美元利率變動型終身壽險的身故保險金或完全失能保險金為以身故當時或完全失能診斷確定時「基本保險金額」及「累計增加保險金額」對應下列三者之最大值，再依其總和給付「身故保險金」或「完全失能保險金」且本契約效力即行終止：

(1)「當年度保險金額」

(2) 保單價值準備金乘以「保價係數」

(3)年繳保險費總和之1.01倍。

「保價係數」則是依據死亡保障最低比率而訂立。

什麼是死亡保障最低比率? 各被保險人的保險年齡之死亡保額除以保險價值準備金的比例需符合的死亡保障最低比率：

16歲以上、30歲以下，死亡保障比率不得低於190%；

31歲以上至40歲以下降為160%；41歲以上至50歲為140%；

51歲以上至60歲為120%；

61歲以上至70歲為110%；

71歲以上至90歲為102%；

90歲以上者不得低於100%。

以41歲投保傳統利變壽險為例，到滿50歲前，死亡保額除以保險價值準備金的比例要維持140％以上，保價金會以依宣告利率利率每年增值，同樣的死亡保障的保額也會增加以維持140%的比例

要注意的是利變型保單有二種利率，要買儲蓄險保單，對保單的利率，一定要有基本認識。

利變儲蓄險保單以宣告利率為保單利率。宣告利率即為保險公司運用收取保費去投資所得到的實際投資報酬率（年化報酬率），並不是固定的也非保證利率，會定期宣告且會變動。保險公司會定期（1個月或1年)公布各商品適用之宣告利率，不同保單的宣告利率也不一定相同。

利變壽險保單除了有宣告利率外，還是會有預定利率。當宣告利率高於預定利率時，保戶可額外享有增值回饋金回饋，保單價值準備金依宣告利率以複利增值；當宣告利率如低於預定利率，就不會有增值回饋金，保單價值準備金則依預定利率以複利增值。因此預定利率常被視為保單最低的保證利率。

投保規則

宣告利率

2.9%(2021/1)

預定利率

1.75%

超推薦➤宣告利率和預定利率有何不同？很重要！ 

附加費用率

最高17.83%，最低7.12%；

超推薦➤保單預定附加費用率是什麼？

保費折扣

(1) 首、續期轉帳優惠　：１％

(2) 高保額折扣 : 

解約費用率

申請解約時：解約費用 =【申請解約時之保單價值準備金】×【當年度之解約費用率】

超推薦➤保單價值準備金、解約金、保單現金價值的差異
 

IRR內部報酬率分析 (宣告利率以2.90%為例)

40歲男性，投保「臺銀人壽金美滿美元利率變動型終身壽險」，投保金額2萬美元，繳費年期6年，年繳保險費10,300美元（符合高保額折扣1%；假設首、續期皆以自動轉帳方式繳費折扣1%，合計折扣2%，實繳保險費10,094美元），增值回饋分享金選擇「購買增額繳清保額」。
 

IRR（內部報酬率）＝實質意義等於年化報酬率，主要是用於計算投資商品的真實報酬率，如果把各年度末台幣定存的本利和代入ＩＲＲ的計算公式，ＩＲＲ每年末的得到的數字等於定存年利率。如果還是不明白的朋友，也可以把IRR視為保單的真實利率，相當於銀行的定存利率。

保本率＝ 年度末解約金加上累積的生存保險金配息金額的合計數，再除以累積所繳保費，如某保單年度末的保本率為100%，則代表保戶在該年度末時，累積已拿回的金額為所繳保費的100%，即損益平衡

(1) 基本保額未滿1萬美元》無高額折扣，保費首、續期自動轉帳享1%折減，共計1%保費折扣

(2) 基本保額1萬美元以上,未滿2萬美元》享高額折扣0.5%，保費首、續期自動轉帳享1%折減，共計1.5%保費折扣

(3) 基本保額2萬美元以上》享高額折扣1%，保費首、續期自動轉帳享1%折減，共計2%保費折扣