黃大偉理財研究室

【2020澳幣2年期繳儲蓄險】富邦人壽澳利鑽外幣利率變動型增額終身壽險(FJD1 )，報酬率分析

富邦人壽澳利鑽外幣利率變動型增額終身壽險(FJD1 )是2年繳費，澳幣利變型＋增額還本型保單，2019年4月才推出，年年給付生存還本金，為以儲蓄為主的保單。不過，在2020年做了條款變更，主要是把預定利率由原本的2.5%調降至 2.0%。這個預定利率的調降，對保戶的影響是什麼呢？

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預定利率的調降

2020年起壽險業新契約責任準備金利率將調降1碼至2碼，當保單責任準備金利率越低，壽險公司預先提存資金壓力會越大，因此壽險公司也會以調降保單的預定利率的方式來因應。以利變保單而言，在宣告利率高於預定利率的情況下，保單現金價值的投資報酬率，還是由宣告利率決定，但預定利率為保單的最低保證利率，預定利率降低，最低保證利率也就變低。

純儲蓄險2020年7月消失

另外在2019年12月保險局為了限縮高利儲蓄險保單訂出最低「傳統型人壽保險死亡保障」門檻，也就是死亡保額對保價金或帳戶價值的比例。保險人16歲到30歲以下，死亡保額至少要在保價金的190%，31歲到40歲是160%，41歲到50歲是140%，51歲到60歲是120%，61歲到70歲是110%，71歲到90歲是102%，90歲以上才回到100%，並預計2020年7月1日上路。因此7月過後的新推出的儲蓄型保險會含有高保額的壽險，不再有純儲蓄險，保單儲蓄的複利增值能力會大打折扣，且保費只會一年比一年貴。

投保規則

宣告利率

2.70% (2020/1月)

預定利率

2.0%

附加費用率

最高9.65%、最低8.05%；

保費折扣

解約費用率

申請解約時：解約費用 =【申請解約時之保單價值準備金】×【當年度之解約費用率】。

IRR內部報酬率分析 (宣告利率以2.70%為例)

下面分析以 40歲的富先生，投保「富邦人壽澳利鑽外幣利率變動型增額終身壽險(FJD1 )」，保險金額2萬元澳幣，繳費期間2年期，原年繳總保費 45,192元澳幣，經相關費率折減後(本範例適用高保額費率折減0.5%，自動轉帳繳交首、續期保險費可再享保險費費率折減1%)，首期/續期折扣後保費44,514 元澳幣 ，增值回饋分享金在第7年度後選擇方式為「購買增額繳清保險」 

IRR（內部報酬率）＝實質意義等於年化報酬率，主要是用於計算投資商品的真實報酬率，如果把各年度末台幣定存的本利和代入ＩＲＲ的計算公式，ＩＲＲ每年末的得到的數字等於定存年利率。如果還是不明白的朋友，也可以把IRR視為保單的真實利率，相當於銀行的定存利率。

保本率＝ 年度末解約金加上累積的生存保險金配息金額的合計數，再除以累積所繳保費，如某保單年度末的保本率為100%，則代表保戶在該年度末時，累積已拿回的金額為所繳保費的100%，即損益平衡

(1) 保額未滿1.5萬元澳幣，無高保額折扣,保費自動轉帳享1%折扣，共享1%保費折扣