黃大偉理財研究室

【台幣固定利率儲蓄險】富邦人壽鑫享事成還本終身保險，信用卡繳費 IRR分析

富邦人壽鑫享事成還本終身保險(XMC)是6年期繳固定利率的台幣儲蓄險保單，2019年8月26日推出，雖為還本型保單 ，但投保的19年度末前並無給付生存還本金，第20年度末開始，才開始有現金配息保證，最低3%以上，屬於遞延還本型的壽險保單。在前20年保價金依預定利率複利增值，前十年的預定利率2.5%以上，第11年開始為2.1%。

這張保單是非利變保單，因此是保證利率保單，沒有宣告利率，只有預定利率，預定利率在和保戶的契約成立後也不能修改。事實上，定存利率還會隨央行政策調整，固定利率保單不會。保單設計和台幣的鑫鑽年年的差異在於，生存還本金給付的時較晚。

富邦人壽鑫享事成還本終身保險(XMC)繳費方式可為信用卡或是銀行自動轉帳，如果以信用卡繳費，還有機會享有額外的現金回饋，不失為提升保單實質年利率或ＩＲＲ的最簡單方式。

下面精選二張不錯可刷保費的現金回饋卡做為本文ＩＲＲ的分析：第一是富邦數位生活卡，第二是渣打銀行現金回饋御璽卡

(1) 富邦數位生活卡》０.7% 現金回饋（無上限，另外富邦人壽的1%繳費保費折扣依然適用，共計1.7%回饋)

富邦數位生活卡0.7%的現金回饋已持續多年，因回饋比例不高，在6年期繳費期間很有機會，享有相同優惠，加上以富邦卡刷富邦保費，可有1%信用卡繳費折扣，這意味刷富邦數位生活卡繳富邦保費，很有機會享有最1.7%的保費折扣，即使活動取消，相信未來推出的富邦信用卡，不難找到高於０.5%的信金回饋。要特別注意的是，要有保費0.7％現金回饋，回饋無上限，當期帳單需要有任一筆數位通路消費，如當期帳單無任一筆數位通路消費，每筆新增一般消費享0.3％現金回饋

(2) 渣打銀行現金回饋御璽卡》1.88% 現金回饋（無上限，但臨時增加額度的部分,不回饋，富邦人壽的1%繳費保費折扣不適用)

刷保費信用卡現金回饋比較表，請參下面文章：

信用卡》2019年刷卡繳保費神卡，現金回饋排行榜【非業配】

2019年全台36 家銀行信用卡客服（含0800免付費）電話及24小時信用卡緊急掛失專線

信用卡》2019年最強刷卡現金回饋排行榜【非業配】

投保規則

宣告利率

無

預定利率

第1年至第6年: 2.5% ?

第7年至第10年:2.5%

第11年以後：2.1%

附加費用率

最高9.28%、最低6.48%；

保費折扣

首、續期-轉帳：1%

高保額折減：

解約費用率

申請解約時：解約費用 =【申請解約時之保單價值準備金】×【當年度之解約費用率】。

IRR（內部報酬率）＝實質意義等於年化報酬率，主要是用於計算投資商品的真實報酬率，如果把每年末台幣定存的本利和代入ＩＲＲ的計算公式，ＩＲＲ每年末的得到的數字等於定存年利率。如果還是不明白的朋友，也可以把IRR視為保單的真實利率，相當於銀行的定存利率。

保本率＝ 年度末解約金加上累積的生存保險金配息金額的合計數，再除以累積所繳保費，如某保單年度末的保本率為100%，則代表保戶在該年度末時，累積已拿回的金額為所繳保費的100%，即損益平衡

(1)  首、續期保費皆刷 富邦數位生活卡》保額60萬元,年繳保費約39.2萬

➜首期、續期享保險公司共1.5%(含高保額折扣0.5%) + 銀行端 0.7%現金回饋